科思科技(688788):募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

原标题:科思科技:募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

深圳市科思科技股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况
鉴证报告
德皓核字[2026]00000858号
北京德皓国际会计师事务所 (特殊普通合伙 )
BeijingDehaoInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership)深圳市科思科技股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
（2025年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 1-2
深圳市科思科技股份有限公司2025年度募集
二、 1-15
资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
募集资金存放、管理与实际使用情况
鉴证报告
德皓核字[2026]00000858号
深圳市科思科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市科思科技股份有限公司（以下简称科思
科技公司）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任
科思科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月
修订）》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对科思科技公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规
定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对科思科技公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论
我们认为，科思科技公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5
月修订）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了科思科技公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供科思科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为科思科技公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
李俊
中国·北京 中国注册会计师：
程道平
二〇二六年四月八日
2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳市科思科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2025年第三届第二十三次董事会审议通过，以及经本公司2025年第一次临时股东大会表决通过后修订。

（二）募集资金监管协议情况
根据有关法律法规及《募集资金管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在招商银行股份有限公司深圳云城支行开设募集资金专项账户，并于2020年10月19日与保荐机构中天国富证券有限公司及招商银行股份有限公司深圳云城支行签署了《募集资金三方监管协议》；2022年4月1日，本公司及本公司的全资子公司深圳高芯思通科技有限公司与保荐机构中天国富证券有限公司及招商银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金四方监管协议》，对“‘研发技术中心建设项目’之芯片相关业务”募集资金的存放和使用情况进行监2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

开户银行

招商银行股份有限公司深圳云城支行

招商银行股份有限公司深圳云城支行

招商银行股份有限公司深圳云城支行

招商银行股份有限公司深圳云城支行

招商银行股份有限公司深圳云城支行

招商银行股份有限公司南京分行

招商银行股份有限公司深圳分行

招商银行股份有限公司上海分行

（三）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币万元

账号	初时存放金额	截止日余额
955106661688788	61,774.44	--
955106673688788	66,526.68	189.26
955106652688788	44,154.93	63.91

2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

账号	初时存放金额	截止日余额
955101016688788	20,000.00	--
755934690510616	--	654.01
125918642910001	--	3,673.25
129911107310606	--	153.09
121948579310001	--	--
--	192,456.05	4,733.52

截至2025年12月31日，上述余额未包含定期存款77,594.50万元，《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》及《募集资金五方监管协议》正常履行，不存在其他问题。

三、2025年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况
本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于2025年6月11日召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的议案》，公司在实施募投项目过程中涉及人员费用的款项由公司自有资金先行支付，每月对各募投项目发生的人员费用进行归集核算后，再从募集资金专户划转等额资金至公司相关存款账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。2025年度，公司以募集资金等额置换公司支付募投项目人员费用总额为2,831.32万元。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司2025年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
本公司于2024年4月25日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第九次会议，于2024年5月16日召开2023年年度股东大会。审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常生产经营以及确保资金安全的前提下，使用额度不超过90,000万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币20,000万元（含本2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

产品 类型	购买金额	定期存款 本金余额	产品期限	当期收益 情况
定期 存款	30,000.00	30,585.00	第 1期：2024/5/23-2025/5/23 第 2期：2025/5/23-2026/5/23（续存)	585.00
定期 存款	21,000.00	21,409.50	第 1期：2024/5/23-2025/5/23 第 2期：2025/5/23-2026/5/23（续存)	409.50
定期 存款	2,800.00	-	第 1期：2024/8/26-2024/11/26 第 2期：2024/11/26-2025/2/26（续存 第 3期：2025/2/26-2025/5/26（续存	25.63
定期 存款	7,000.00	-	第 1期：2024/8/26-2024/11/26 第 2期：2024/11/26-2025/2/26（续存 第 3期：2025/2/26-2025/5/26（续存	64.06
定期 存款	2,000.00	-	第 1期：2024/8/26-2024/11/26 第 2期：2024/11/26-2025/2/26（续存	14.28
定期 存款	2,000.00	-	第 1期：2024/8/26-2024/11/26 第 2期：2024/11/26-2025/2/26（续存 第 3期：2025/2/26-2025/5/26（续存	18.30

2025年度
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产品 类型	购买金额	定期存款 本金余额	产品期限	当期收益 情况
定期 存款	3,000.00	-	第 1期：2024/8/26-2024/11/26 第 2期：2024/11/26-2025/2/26（续存 第 3期：2025/2/26-2025/5/26（续存 第 4期：2025/5/26-2025/8/26（续存	32.38
定期 存款	2,600.00	-	第 1期：2024/11/25-2025/2/25 第 2期：2025/2/25-2025/5/25（续存	16.93
定期 存款	5,000.00	-	第 1期：2024/11/25-2025/2/25 第 2期：2025/2/25-2025/5/25（续存 第 3期：2025/5/25-2025/8/25（续存	40.74
定期 存款	14,200.00	-	第 1期：2024/11/25-2025/2/25 第 2期：2025/2/25-2025/5/25（续存	92.47
定期 存款	1,000.00	-	2025/5/27-2025/8/27	2.50
定期 存款	2,000.00	-	2025/5/27-2025/8/27	5.00
定期 存款	4,000.00	-	2025/5/27-2025/8/27	10.00
定期 存款	3,000.00	-	2025/5/27-2025/11/27	18.02
定期 存款	1,000.00	-	2025/5/27-2025/8/27	2.50
定期 存款	2,000.00	-	2025/5/27-2025/11/27	12.01
定期 存款	5,000.00	5,000.00	2025/5/27-2026/5/27
定期 存款	1,000.00	-	2025/5/27-2025/8/27	2.50

2025年度
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产品 类型	购买金额	定期存款 本金余额	产品期限	当期收益 情况
定期 存款	1,000.00	-	2025/5/27-2025/11/27	6.01
定期 存款	1,000.00	-	2025/5/27-2025/11/27	6.01
定期 存款	1,000.00	-	2025/8/27-2025/11/27	2.51
定期 存款	1,000.00	-	2025/8/27-2025/11/27	2.51
定期 存款	3,000.00	3,000.00	2025/8/27-2026/2/27
定期 存款	4,000.00	4,000.00	2025/8/27-2026/2/27
定期 存款	3,000.00	-	2025/8/27-2025/11/27	7.52
定期 存款	2,000.00	-	2025/8/27-2025/11/27	5.01
定期 存款	2,000.00	-	2025/8/27-2025/11/27	5.01
定期 存款	1,000.00	1,000.00	2025/12/4-2026/3/4
定期 存款	1,000.00	1,000.00	2025/12/4-2026/3/4
定期 存款	3,000.00	3,000.00	2025/12/4-2026/6/4
定期 存款	2,000.00	600.00	2025/12/4-2026/3/4	0.04
定期 存款	500.00	500.00	2025/12/4-2026/3/4

2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
2025年度
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产品 类型	购买金额	定期存款 本金余额	产品期限	当期收益 情况
定期 存款	500.00	500.00	2025/12/4-2026/3/4
定期 存款	500.00	500.00	2025/12/4-2026/6/4
定期 存款	500.00	500.00	2025/12/4-2026/6/4
定期 存款	2,000.00	2,000.00	2025/12/4-2026/6/4
定期 存款	2,000.00	2,000.00	2025/12/4-2026/6/4
定期 存款	1,000.00	1,000.00	2025/12/4-2026/3/4
定期 存款	1,000.00	1,000.00	2025/12/4-2026/6/4
	141,600.00	77,594.50		1,386.42

截至2025年12月31日，使用闲置募集资金购买的协定存款明细情况如下：单位：万元

产品类型	截至 2025年 12 月 31日银行账户 余额	产品期限	当期收益 情况
单位协定存款	3,673.25	2025/5/27-2026/5/26	4.58
单位协定存款	189.26	2025/7/2-2026/7/1	3.04
单位协定存款	63.91	2025/7/2-2026/7/1	1.61
	3,926.42		9.23

截至2025年12月31日，公司尚未到期赎回的定期存款本金77,594.50万元，募集资金专户协定存款余额3,926.42万元，报告期内实现的现金管理收益1,395.65万元。

2025年度
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（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本公司于2025年4月23日召开第三届董事会独立董事专门会议第八次会议、于2025年4月24日召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用剩余超募资金人民币54,319,207.80元（截至2025年4月15日余额数，含利息收入和现金管理产品累计收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，并于2025年5月19日经公司2024年年度股东大会审议通过。

公司已将超募资金余额合计5,474.49万元补充流动资金。

本公司2025年度不存在用超募资金归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本公司2025年度不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）超募资金存入回购专用证券账户的情况
2025年度，公司不存在超募资金存入回购专用证券账户的情况。

（八）节余募集资金使用情况
2025年度，除上述超募资金用于补充公司流动资金外，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（九）募集资金使用的其他情况
公司于2021年12月22日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体并向全资子公司增资用于实施募投项目的议案》，同意公司将“研发技术中心建设项目”之芯片相关业务实施主体由深圳市科思科技股份有限公司变更为公司全资子公司深圳高芯思通科技有限公司，并同意公司以增资的方式向深圳高芯思通科技有限公司提供3,156万元募集资金，用于实施“研发技术中心建设项目”之芯片相关业务。公司于2022年4月15日完成了对深圳高芯思通科技有限公司的增资。

公司于2023年4月28日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目内部投资结构调整及延期的议案》，同意公司调整研发技术中心建设项目的内部投资结构，减少与土地房产相关的研发中心购置费用和装修改造工程费，增加与芯片相关业务的工艺及设备购置、安装费用、流片费用，以及芯片研发人员投入等，并将项目建设期延长至2025年12月。

2025年度
募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
议通过了《关于调整部分募投项目实施地点并延期的议案》，同意公司调整电子信息装备生产基地建设项目的实施地点，由广东省深圳市变更至江苏省南京市，并将该项目达到预定可使用状态的期限延长至2026年12月。

公司于2024年4月25日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分募投项目新增实施主体及调整部分建设内容的议案》，同意公司新增全资子公司南京思新智能科技有限公司作为电子信息装备项目的实施主体，并调整部分建设内容。

公司于2024年4月25日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分募投项目内部投资结构调整的议案》，同意公司在募集资金投入总额不变的前提下，对首次公开发行募集资金投资项目“研发技术中心建设项目”内部投资结构进行调整，减少与土地房产相关的研发中心购置费用和装修改造工程费，增加公司应用开发投入。

公司于2024年7月22日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司实缴出资以实施募投项目的议案》，同意公司使用10,000万元募集资金向全资子公司南京思新智能科技有限公司实缴出资以实施募投项目“电子信息装备生产基地建设项目”。

公司于2025年1月15日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目内部投资结构调整的议案》，同意公司在募集资金投入总额不变的前提下，对首次公开发行募集资金投资项目“研发技术中心建设项目”内部投资结构进行调整，减少与土地房产相关的研发中心购置费用、装修改造工程费等费用，增加公司应用开发投入，并同步调整工程其他费用、预备费等，同时结合公司工艺技术环境的变化及最新研发需求，优化芯片业务工艺设备投资结构。

公司于2025年10月27日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案，同意公司在募集资金投入总额不变的前提下，将首次公开发行募集资金投资项目“研发技术中心建设项目”项目建设期由2025年12月延长至2027年12月。

公司于2025年11月14日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目新增实施主体、实施地点和设立募集资金专户并使用部分募集资金向新增募投项目实施主体增资的议案》，同意公司新增控股子公司深圳高芯思通科技有限公司的全资子公司西安科思芯智能科技有限公司和上海思芯启智能科技有限公司为募投项目“研发技术中心建设项2025年度
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注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：合计数与单项加总的尾差系四舍五入所致。

注5：深圳高芯思通科技有限公司原为全资子公司，已于2023年1月9日、2024年12月6日完成股权结构调整，目前为公司控股子公司，
持股比例94.65%。本次股权变动未影响募集资金用途及存放安排。