亿纬锂能(300014):前次募集资金使用情况专项报告

原标题:亿纬锂能:前次募集资金使用情况专项报告

惠州亿纬锂能股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告

一、 前次募集资金情况
（一） 实际募集资金金额、资金到位时间
（1）2020年向特定对象发行股票
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意惠州亿纬锂能股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（[2020]1980号文）的同意注册，公司采用增发方式向特定对象发行了人民币普通股（A股）48,440,224股，发行价格为 51.61元/股，募集资金总额为人民币 2,499,999,960.64元，扣除不含税的发行费用人民币 23,143,131.92元后，实际募集资金净额为人民币 2,476,856,828.72元。上述募集资金已于 2020年 10月 21日到账，到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2020]201Z0027号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（2）2022年向特定对象发行股票
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意惠州亿纬锂能股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2617号）的同意注册，公司采用增发方式向特定对象发行了人民币普通股（A股）142,970,611股，发行价格为 62.95元/股，募集资金总额为人民币 9,000,000,000.00元，扣除不含税的发行费用人民币26,403,745.85元后，实际募集资金净额为人民币 8,973,596,254.15元。上述募集资金已于 2022年 11月 24日到账，到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2022]200Z0079号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二） 前次募集资金在专项账户的存放情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金专项存储及使用管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，以在制度上保证募集资截至 2024年 12月 31日，公司募集资金存储情况如下：
（1）2020年向特定对象发行股票
单位：万元

（2）2022年向特定对象发行股票
单位：万元

银行名称	银行帐号	余额
中国银行股份有限公司惠州仲恺高新区支行	717276195327	49.53
中信银行股份有限公司惠州仲恺支行	8110901012301495530	192.65
中国建设银行股份有限公司惠州开发区支行	44050171864400002601	1,236.42
中国民生银行股份有限公司惠州分行营业部	636734303	3,217.08
上海浦东发展银行股份有限公司惠州分行	40010078801600002778	83.25
中国农业银行股份有限公司惠州仲恺支行	44227001040011053	17,864.06
招商银行股份有限公司惠州分行营业部	755912501810252	27,005.90
交通银行股份有限公司荆门分行营业部	428428371011000065822	326.84
平安银行股份有限公司武汉分行营业部	15677917760063	4,287.64
兴业银行股份有限公司武汉武昌支行	416140100100347295	1,924.86
招商银行股份有限公司宜昌分行营业部	752900091210118	8,955.31
中信银行股份有限公司武汉梨园支行	8111501011901006239	2,609.22
合计	67,752.75

注：本报告中部分合计数若出现与各加数直接相加之和在尾数上有差异，均为四舍五入所致。

二、前次募集资金的实际使用情况
（一） 前次募集资金使用情况
（1）2020年向特定对象发行股票
截至 2024年 12月 31日，公司募集资金投资项目累计已使用募集资金 237,715.69万元（含置换前期预先投入部分），尚未到期的暂时闲置募集资金进行现金管理14,000.00万元，累计已计入募集资金专户的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收集资金转出 0.55万元，募集资金专户 2024年 12月 31日余额为 1,430.77万元。2020年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1-1。

（2）2022年向特定对象发行股票
截至 2024年 12月 31日，公司募集资金投资项目累计已使用募集资金 657,577.56万元（含置换前期预先投入部分），尚未到期的暂时闲置募集资金进行现金管理187,000.00万元，累计已计入募集资金专户的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益 13,054.50万元、利息收入 1,920.75万元，扣除累计支付的手续费 4.57万元，募集资金专户 2024年 12月 31日余额为 67,752.75万元。2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1-2。

（二） 前次募集资金实际投资项目变更情况说明
2022年 4月 27日和 2022年 5月 16日，公司分别召开第五届董事会第四十七次会议和 2021年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司对用于实施“面向 TWS应用的豆式锂离子电池项目”“面向胎压测试和物联网应用的高温锂锰电池项目”的募集资金用途予以变更，投入到由下属公司惠州亿纬动力电池有限公司（以下简称“惠州亿纬动力”）实施的“乘用车动力电池项目（三期）”，实施地点位于惠州仲恺高新区潼湖镇。

（三） 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明 1、2020年向特定对象发行股票
截至 2024年 12月 31日，募集资金承诺投资金额为 247,685.68万元，实际投资金额 237,715.69万元，差异情况如下：
金额单位：人民币万元

承诺投资 金额	实际投资 金额	差异金额
6,851.70	9,623.75	2,772.05
1,629.43	2,148.01	518.58
45,000.00	45,592.11	592.11
承诺投资 金额	实际投资 金额	差异金额
124,204.56	110,351.81	-13,852.74
70,000.00	70,000.00	-
247,685.68	237,715.69	-9,970.00

上述实际投资金额与承诺投资金额存在差异主要系：
（1）募集资金账户产生的利息收入、银行理财投资收益用于募投项目建设。

（2）“乘用车动力电池项目（三期）”已达到预定可使用状态，尚有部分尾款将按进度陆续支付。

2、2022年向特定对象发行股票
截至 2024年 12月 31日，募集资金承诺投资金额为 897,359.63万元，实际投资金额 657,577.56万元，差异情况如下：
金额单位：人民币万元

承诺投资金额	实际投资金额	差异金额
337,359.63	212,978.43	-124,381.20
260,000.00	144,599.13	-115,400.87
300,000.00	300,000.00	-
897,359.63	657,577.56	-239,782.07

上述实际投资金额与承诺投资金额存在差异主要系“乘用车锂离子动力电池项目”“HBF16GWh乘用车锂离子动力电池项目”已达到预定可使用状态，尚有部分尾款将按进度陆续支付。

（四） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
1、2020年向特定对象发行股票
经公司于 2020年 12月 9日召开的第五届董事会第十八次会议审议通过，公司以本次募集资金 17,913.89万元人民币置换预先已投入募投项目的自筹资金，符合募集资金到账后 6个月内进行置换的规定。上述置换事项及置换金额已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了容诚专字[2020]201Z0192号《关于惠州亿纬锂能股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。

截至 2024年 12月 31日，上述募集资金已全部置换完毕。

2、2022年向特定对象发行股票
经公司于 2022年 11月 28日召开的第六届董事会第三次会议审议通过，公司以本次募集资金 217,310.52万元人民币置换预先已投入募投项目的自筹资金，符合募集资金到账后 6个月内进行置换的规定。上述置换事项及置换金额已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了容诚专字[2022]200Z0593号《关于惠州亿纬锂能股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告》。

截至 2024年 12月 31日，上述募集资金已全部置换完毕。

（五） 闲置募集资金情况说明
1、公司使用闲置募集资金的情况
（1）2020年向特定对象发行股票
2020年 11月 10日，公司召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于调整使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的额度及有效期的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设及日常经营资金需求和资金安全的前提下，调整公司及子公司使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的额度及有效期，同意公司及子公司使用额度不超过人民币180,000万元的2020年向特定对象发行股票的闲置募集资金进行现金管理使用期限自本议案经董事会审议通过之日起不超过 12个月。内容详见公司于 2021年 11月 11日披露的《关于调整使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的额度及有效期的公告》（2021-141）。

2021年 3月 10日，公司召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求及募集资金投资计划正常进行的前提下，使用 2019年和2020年两次再融资合计不超过人民币 100,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至公司/子公司募集资金专项账户。内容详见公司于 2021年 3月 11日披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2021-027）。

2022年 3月 10日，公司召开第五届董事会第四十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求及募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币 100,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至公司/子公司募集资金专项账户。内容详见公司于 2022年 3月 11日披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2022-029）。

2022年 11月 28日，公司召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用额度不超过人民币 400,000万元（含等值外币）的 2020年和 2022年两次再融资闲置募集资金进行现金管理。使用期限自本议案经董事会审议通过之日起不超过 12个月。内容详见公司于 2022年 11月 30日披露的《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》（2022-202）。

2023年 11月 27日，公司召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用额度不超过人民币 300,000万元(含等值外币)的 2020年和 2022年两次再融资闲置募集资金进行现金管理。使用期限自本议案经董事会审议通过之日起不超过 12个月。内容详见公司于 2023年 11月 28日披露的《关于继续使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》(2023-183)。

2024年 5月 27日，公司召开第六届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度和有效期的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设及日常经营资金需求和资金安全的前提下，公司及子公司使用额度不超过人民币 300,000万元(含等值外币)的 2020年和 2022年两次再融资闲置募集资金进行现金管理，使用期限自本议案经董事会审议通过之日起不超过 12个月。内容详见公司于 2024年 5月 27日披露的《关于调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度和有效期的公告》(2024-063)。

公司严格按照上述授权范围内对募集资金进行现金管理，截至 2024年 12月 31日，公司使用 2020年向特定对象发行股票闲置募集资金购买的保本理财产品和结构性存款余额为 14,000.00万元，临时补充流动资金已全部收回。

（2）2022年向特定对象发行股票
2022年 11月 28日，公司召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用额度不超过人民币 400,000万元（含等值外币）的 2020年和 2022年两次再融资闲置募集资金进行现金管理。使用期限自本议案经董事会审议通过之日起不超过 12个月。内容详见公司于 2022年 11月 30日披露的《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》（2022-202）。

2023年 11月 27日，公司召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用额度不超过人民币 300,000万元(含等值外币)的 2020年和 2022年两次再融资闲置募集资金进行现金管理。使用期限自本议案经董事会审议通过之日起不超过 12个月。内容详见公司于 2023年 11月 28日披露的《关于继续使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》(2023-183)。

2024年 5月 27日，公司召开第六届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度和有效期的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设及日常经营资金需求和资金安全的前提下，公司及子公司使用额度不超过人民币 300,000万元(含等值外币)的 2020年和 2022年两次再融资闲置募集资金进行现金管理，使用期限自本议案经董事会审议通过之日起不超过 12个月。内容详见公司于 2024年 5月 27日披露的《关于调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度和有效期的公告》(2024-063)。

公司严格按照上述授权范围内对募集资金进行现金管理，截至 2024年 12月 31日，公司使用 2022年向特定对象发行股票闲置募集资金购买的保本理财产品和结构性存款余额为 187,000.00万元。

2、公司尚未使用募集资金情况
（1）2020年向特定对象发行股票
截至 2024年 12月 31日，公司募集资金账户余额为 1,430.77万元，系“乘用车动力电池项目(三期)”尚有部分尾款未达到支付条件所致，公司将按进度陆续支付。

（2）2022年向特定对象发行股票
截至 2024年 12月 31日，公司募集资金账户余额为 67,752.75万元，系“乘用车锂离子动力电池项目”“HBF16GWh乘用车锂离子动力电池项目”尚有部分尾款未达到支付条件所致，公司将按进度陆续支付。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一） 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2-1和 2-2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
不适用。

（三） 募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明 不适用。

四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
不适用。

五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
截至 2024年 12月 31日，本公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。

附件：
1、 前次募集资金使用情况对照表
2、 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表


惠州亿纬锂能股份有限公司董事会

2025年 5月 30日 附表 1-1：
2020年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
截至 2024年 12月 31日
编制单位：惠州亿纬锂能股份有限公司 单位：人民币万元

247,685.68	已累计使用募集资金总额	237 ,715.69
124,204.56	各年度使用募集资金总额	237 ,715.69
50.15%	2020年	89,510.31
	2021年	19,500.03
	2022年	110 ,162.59
	2023年	9,613.76
	2024年	8,929.00
募集资金投资总额	截止日募集资金累计投资额	实际投资金额 与募集后承诺 投资金额的差 额[注]	项目达到预定可 使用状态日期(或 截止日项目完工 程度)
承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺投资金额	募集后承诺投资 金额	实际投资金额	募集前承诺投资 金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额
面向TWS应用的豆式 锂离子电池项目	面向TWS应用的豆式锂离 子电池项目	102,685.68	6,851.70	9,623.75	102,685.68	6, 851.70	9, 623.75	2,772.05	不适用
面向胎压测试和物联 网应用的高温锂锰电 三元方形动力电池量 产研究及测试中心项 面向TWS应用的豆式 锂离子电池项目、面 向胎压测试和物联网 应用的高温锂锰电池 项目	面向胎压测试和物联网应 用的高温锂锰电池项目 三元方形动力电池量产研 究及测试中心项目 乘用车动力电池项目（三 期）	30,000.00 45,000.00 -	1,629.43 45,000.00 124 ,204.56	2,148.01 45,592.11 110 ,351.81	30, 000.00 45, 000.00 -	1, 629.43 45,000.00 124,204.56	2, 148.01 45, 592.11 110,351.81	518.58 592.11 -13,852.74	不适用 2022年2月 2024年5月

注：实际投资金额与承诺投资金额存在差异主要系:
（1）“面向 TWS应用的豆式锂离子电池项目”“面向胎压测试和物联网应用的高温锂锰电池项目”“三元方形动力电池量产研究及测试中心项目”实际投资金额与募集后承诺
投资金额的差额，主要系募集资金账户产生的利息收入、银行理财投资收益用于募投项目建设。

897,359.63	已累计使用募集资金总额	657 ,577.56
-	各年度使用募集资金总额	657 ,577.56
0.00%	2022年	535 ,810.74
	2023年	71,780.25
	2024年	49,986.57
募集资金投资总额	截止日募集资金累计投资额	实际投资金额 与募集后承诺 投资金额的差 额[注]	项目达到预定可 使用状态日期(或 截止日项目完工 程度)
承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺投资金额	募集后承诺投资 金额	实际投资金额	募集前承诺投资 金额	募集后承诺投 资金额	实际投资金额
乘用车锂离子动力电 池项目	乘用车锂离子动力电池项 目	337,359.63	337 ,359.63	212 ,978.43	337,359.63	337,359.63	212,978.43	-124,381.20	2024年9月
HBF16GWh乘用车锂 离子动力电池项目	HBF16GWh乘用车锂离子 动力电池项目	260 ,000.00	260 ,000.00	144 ,599.13	260,000.00	260,000.00	144,599.13	-115,400.87	2024年11月
补充流动资金	补充流动资金	300,000.00	300 ,000.00	300 ,000.00	300,000.00	300,000.00	300,000.00	-	不适用
897,359.63	897 ,359.63	657 ,577.56	897,359.63	897,359.63	657,577.56	-239,782.07	-

注：实际投资金额与承诺投资金额存在差异主要系“乘用车锂离子动力电池项目”“HBF16GWh乘用车锂离子动力电池项目”已达到预定可使用状态，尚有部分尾款将按进度陆续
支付。

		2022年度 不适用 不适用	2023年度 不适用 不适用	2024年度 不适用 不适用

注：（1）2022年 4月 27日和 2022年 5月 16日，公司分别召开第五届董事会第四十七次会议和 2021年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司对
用于实施“面向 TWS应用的豆式锂离子电池项目”“面向胎压测试和物联网应用的高温锂锰电池项目”的募集资金用途予以变更，投入到由下属公司惠州亿纬动力实施的“乘用
车动力电池项目（三期）”。“乘用车动力电池项目（三期）”运行未满一年，暂无法与预计效益进行对比。
（2）“三元方形动力电池量产研究及测试中心项目”旨在进一步增强公司在动力电池领域研发实力、提升产品的开发效率，并不直接产生经济利益，不进行效益测算。

		2022年度 不适用 不适用	2023年度 不适用 不适用	2024年度 不适用 不适用

注：上述项目运行未满一年，暂无法与预计效益进行对比。